第一部分  单位概况

一、单位主要职责

按照襄阳市机构编制委员会关于印发《关于撤销襄阳市社会保险基金结算中心有关机构编制事宜的批复》(襄机编﹝2013﹞20号)和《关于实施机关事业单位养老保险制度改革调整市人社局有关机构编制事宜的批复》(襄机编﹝2015﹞59号)的通知,襄阳市社会养老保险管理局主要职责是:

负责贯彻执行国家、省市有关社会保险方针政策,拟订本市社会保险经办办法、各项工作规划和年度计划并组织实施。负责经办市本级城镇职工、灵活就业人员、机关事业单位工作人员养老保险的稽核、统计、结算以及养老金待遇的核定、支付、服务等工作;负责社会养老保险基金的财务核算与管理;负责配合税务部门做好养老保险费征收;负责养老保险关系转移接续;负责享受长期待遇的养老保险参保人及供养对象生存状况审验;负责市本级企业退休职工人事档案管理,负责对各县(市、区)养老保险经办机构的政策业务指导等工作。

二、机构设置情况

襄阳市社会养老保险管理局共有12个内设机构:办公室、社会保险登记扩面科、稽核科、征管结算科、基金财务科、企业单位基金核定科、企业单位待遇核定科、事业单位基金核定科、事业单位待遇核定科、城乡居民养老保险管理科、机关事业单位养老保险费征收管理科、职业年金科。

截至2024年12月底,襄阳市社会养老保险管理局共有119人,其中:在职人员51人,退休人员31人,聘用人员14人,公益性岗位人员24人。

第二部分  2025年度单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况

2025年度收、支总计均为82636.48万元。与2024年度相比,收、支总计各增加14894.98万元,增长21.99%,主要原因是养老保险本级财政补助-养老保险基金本级财政补助较上年预算增加。

2025年度收入合计82636.48万元,与2024年度相比,收入合计增加14894.98万元,增长21.99%。其中:财政拨款收入82636.48万元,占本年收入100%;上级补助收入0万元,占本年收入0%;事业收入0万元,占本年收入0%;经营收入0万元,占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元,占本年收入0%;其他收入0万元,占本年收入0%。

2025年度支出合计82636.48万元,与2024年度相比,支出合计增加14894.98万元,增长21.99 %。其中:基本支出1399.06万元,占本年支出1.69%;项目支出81237.42万元,占本年支出98.31%;上缴上级支出0万元,占本年支出0%;经营支出0万元,占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元,占本年支出0%。

二、2025年财政拨款收支情况

2025年度财政拨款收、支总计均为82636.48万元。与2024年度相比,财政拨款收、支总计各增加14894.98万元,增长21.99 %。主要原因是养老保险本级财政补助-养老保险基金本级财政补助较上年预算增加。

2025年度财政拨款收入中,一般公共预算财政拨款收入82636.48万元,比2024年度预算数增加14894.98万元。增加主要原因是养老保险本级财政补助-养老保险基金本级财政补助较上年预算增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年度持平。国有资本经营预算财政拨款收入0万元,与上年度持平。

三、2025年一般公共预算财政拨款预算支出情况

(一)一般公共预算财政拨款支出预算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出82636.48万元,占本年支出合计的100%。与2024年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加14894.98万元,增长21.99 %。主要原因是养老保险本级财政补助-养老保险基金本级财政补助较上年预算增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出预算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出82636.48万元,主要用于以下方面:

1.社会保障和就业支出(类)支出82409.2万元,占99.73%。主要是用于单位项目开支、日常公用开支等社会保障和就业方面的支出。

2.卫生健康支出(类)132.7万元,占0.16%。主要是用于缴纳单位职工医疗补助等费用。

3. 住房保障支出(类)94.56万元,占比0.11%。主要是用于缴纳单位职工住房公积金等费用。

四、2025年一般公共预算财政拨款预算基本支出情况

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1399.06万元,其中:人员经费1252.93万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费146.13万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

五、2025年政府性基金预算支出情况

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

六、2025年国有资本经营预算财政拨款预算收支情况

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

七、2025年财政拨款“三公”经费预算情况

本单位2025年“三公”经费预算数6万元,比2024年预算7万元减少1万元,减少的原因是:按照社保基金收支情况压减“三公”经费预算。

公务用车运行维护费反映单位车改后保留的应急车辆的运行维护费,全年无预算。

公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出,全年预算6万元。

因公出国(境)费反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、培训费等支出,全年无预算。

八、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出说明

2025年襄阳市社会养老保险管理局预算机关运行经费日常公用支出146.13万元,主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费等。比上年减少5.59万元,同比下降3.68%。原因:在职人员转退休,一般性支出减少。

(二)政府采购支出说明

2025年襄阳市社会养老保险管理局政府采购预算总额为3万元。政府采购和政府购买服务预算主要用于单位对办公设备的购买服务,为维持工作运转的支出。

(三)国有资产占用情况说明

襄阳市社会养老保险管理局2025年办公用房4242.33平方米,土地面积3364.50平方米。单位无公务用车。

(四)预算绩效情况说明

襄阳市社会养老保险管理局“企业、机关养老保险业务经办工作经费项目”主要内容是为提高办公效率,用于支付日常水电费、办公费、差旅费、会议费、邮电费、系统维护费等各项费用;根据相关部门批复人员名单,编制“以钱养事”人员费用,用于保障单位“以钱养事”的费用支出。2025年预算安排132.69万元,资金来源全部为当年一般公共预算财政拨款132.69万元。2025年度项目绩效总目标是:通过本项目的实施,确保养老保险业务的顺利开展;保障退休待遇的正常核算,确保养老金按时足额发放,切实维护参保退休人员切身利益。通过社保基金管理等工作正常开展,防范虚报冒领养老金等危害社保基金安全现象的发生等。产出指标: 待遇发放次数12次/年; 待遇领取资格认证次数1次/年; 离退休人员待遇发放完成率100%;离退休人员待遇发放准确率100%。具体表格见附件。

“养老保险本级财政补助-养老保险 基金本级财政补助项目”主要内容是按照《省人民政府关于机关事业单位养老保险制度改革的实施意见》(鄂政发〔2015〕64号 ),省统一规定,机关事业单位养老保险地方财政全额负担。2025年预算安排55000万元,资金来源全部为当年一般公共预算财政拨款55000万元。2025年度项目绩效总目标是:通过本项目的实施,将机关事业单位养老保险的惠民政策落实到位。产出指标: 待遇发放次数12次/年; 每月足额发放待遇12次/年; 每月待遇足额发放到位12次/年。具体表格见附件。

第三部分 2025年度单位预算表

见附件

第四部分 名词解释

一、机关运行经费:指为保障单位运行使用一般公共预算拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、日常维修费、其他交通费用以及其他费用。

二、“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照税)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。公务接待费用反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

三、财政拨款(补助)收入:指市级财政预算安排且当年拨付的资金。

四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第五部分  附件

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、重点项目绩效表-企业、机关养老保险业务经办工作经费绩效目标申报表

十一、重点项目绩效表-养老保险本级财政补助-养老保险基金本级财政补助绩效目标申报表